2026年要报税吗？ 美国人需知这些信息

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2026年要报税吗？ 美国人需知这些信息

位于华盛顿特区的美国国税局（IRS）总部大楼

美国2026年报税季即将来临，虽然并非每个美国人都必须提交2025年报税单，但大多数人会这么做，即使您没有必要报税，可能也有很好的理由来提交上一年的报税单。

事实上，提交报税单可能是一件好事，特别是如果您可以申请税收抵免或要求退还多缴税款，或者以其它方式获得退税。

是否需要提交报税单，这通常主要取决于您的收入、报税身份和年龄。

在特殊情况下，无论收入多少，您可能都必须提交报税单。 例如，如果您从自营职业获得至少400美元的净收入，您就必须提交报税单。 如果您赚到至少这么多钱，您就需要缴纳自雇税。

2025年须报税的最低收入是多少？

要确定您是否属于必须提交报税单的人之一，要从三件事开始：您的毛收入; 税前和调整前的总收入; 您的年龄和报税身份。

报税身分指的是您是：单身; 已婚联合报税或单独报税; 户主; 鳏夫/寡妇。

根据您的年龄和报税身份，国税局（IRS）决定您是否必须提交报税单的最低收入门槛。 以下是详细情况：

单身报税身份：

• 年龄未满65岁：15,750美元
• 年龄65岁或以上：17,750美元
  
  

已婚联合报税：

• 配偶双方均未满65岁：31,500美元
• 配偶中一位未满65岁，另一位65岁或以上：33,100美元
• 配偶双方均为65岁或以上：34,700美元
  

已婚单独报税：

• 所有年龄：5美元
  

户主：

• 年龄未满65岁：23,625美元
• 年龄65岁或以上：25,625美元
  

符合条件的幸存配偶：

• 年龄未满65岁：31,500美元
• 年龄65岁或以上：33,100美元
  

还有哪些情况需要报税？

有特殊情况的人无论收入多少都可能必须提交报税单。 其中一些包括：

• 需要缴纳任何特殊税款，例如：
  • 替代性最低税（通常针对非常高收入的纳税人）。
  • 合格计划的附加税，包括个人退休账户（IRA）或其它税收优惠账户。
  • 您未向雇主报告的小费的社会保障税或医疗保险税，或雇主未代扣的工资中应缴的社会保障税或医疗保险税。
  • 您向雇主报告的小费中未征收的社会保障税、医疗保险税或铁路退休税; 团体定期寿险税，以及健康储蓄账户的附加税。
  • 家庭雇用税。
  • 收回税，这意味着要向联邦政府偿还使用免税抵押债券融资的福利金。
    
• 您（或您联合报税的配偶）从州或联邦市场购买健康保险，或从健康储蓄账户中取款。
• 您从自营职业获得至少400美元的净收入。
• 您从一家免缴雇主社会保障税和医疗保险税的教会或合格的教会控制的组织获得了108.28美元或更多的工资。
  
  

注意：如果您可以被他人申报为受抚养人，您的报税单要求会有所不同。 如果不确定，建议使用国税局的互动工具来判断您是否需要报税。

还有一些其它情况，即使不必提交报税单，您也应该提交，这主要是针对您多缴了税，如您的工资单中预扣了所得税，您可以提交报税单以获得退税。 另外，如果您有资格获得各种税收抵免，那您也应该提交报税单。